fraude fiscal

Sectores más vigilados por Hacienda en 2021.

Entre los autónomos, una de las peores noticias que se puede recibir son las inspecciones de Hacienda. Inspecciones que acostumbran a dirigirse contra actividades realizadas de cara al público y que principalmente utilizan el dinero en efectivo. Estos serán los sectores más vigilados por Hacienda en 2021, según el Plan Anual de Control Tributario:

  • El comercio
  • La restauración
  • El sector terciario (con especial mención a la recogida de fruta en los campos, en la que son frecuentes las señales en metálico, que muchas veces no se declaran y superan el límite legal, explica.
  • Las actividades inmobiliarias
  • Las reformas y arreglos
  • La construcción

¿Cómo sabe Hacienda que un negocio está defraudando?

La Agencia Tributaria reveló que es capaz de detectar cuando un negocio está cometiendo fraude con el uso del dinero en efectivo. El método que siguen es centrarse en las llamadas «actividades llamativas». La actividad llamativa es la diferencia entre las cuentas que presenta un autónomo o pequeño negocio, frente a las que puede presentar otro de la misma actividad, en la misma zona geográfica.

Así, Hacienda utilizará dos métodos de detección:

  • No incluir el dinero metálico
  • Incluir exclusivamente el dinero metálico

Junto a estos métodos, Hacienda tendrá en cuenta la vida personal del autónomo, analizando el estilo de vida para determinar si concuerda con el estado del negocio.

Además, el texto de este anteproyecto de ley, aseguraba que el dinero en efectivo «facilita notablemente los comportamientos defraudatorios». Este es el motivo por que se ha propuesto limitar el pago en efectivo de 2.500 a 1.000 euros. Aunque el límite actual de 2.500 se mantendría para personas que no tengan la condición de empresarios y profesionales, categoría en la que están incluidos los autónomos.

Es evidente que la Agencia Tributaria está tratando evitar el fraude cometido en el pequeño negocio. Así, es cada vez más frecuente que el dinero en efectivo se vea limitado o restringido. Habrá que estar pendientes de cuáles son las actuaciones que lleve a cabo. Al menos, de esta forma, los sectores más vigilados por Hacienda en 2021 por su mayor uso de efectivo están sobre aviso.

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